Назначенная проверка деятельности ЕАД «ЭлБ Булгарикум» выявила многочисленные нарушения. В результате проверки был выявлен ряд тревожных обстоятельств, и все выводы переданы в прокуратуру для принятия последующих мер. В заявлении Министерства экономики и промышленности (МЭП) говорится, что параллельно с ведомственной проверкой была начата проверка Государственного агентства национальной безопасности.
Подробнее об этой теме
В ходе проверки было установлено, что сразу после вступления в должность предыдущий исполнительный директор Николай Маринов заключил два новых контракта на поставку сырого молока с компаниями ООО «И.С.А.К.-БГ» и ООО «Вайт Голд Трейд». Они стали получать более 70% всех заказов государственной компании.
Цены, установленные в их контрактах, соответственно «не ниже» 1,50 левов без НДС и 1,53 левов без НДС за литр. По информации Министерства сельского хозяйства, в период с октября 2022 года по февраль 2023 года средняя закупочная цена за литр сырого молока в регионе Враца и Монтана составляла от 1,02 лева без НДС до 1,10 лева без НДС, отмечается в сообщении министерства. Это вызывает подозрения, что рыночная цена сильно завышена, а в положениях двух контрактов есть ряд несправедливых оговорок, которые не защищают интересы государственной компании. Например — платежи полностью авансовые, отсутствуют штрафные санкции за просрочку или некачественное выполнение работ и т.д. Проверка также показала, что компания White Gold Trade Ltd была основана за неделю до заключения контракта с государственной молочной компанией.
Из имеющихся документов видно, что 24.01.2023 г. ООО «И.С.А.К.-БГ» осуществляет поставку 4000 л. сырого овечьего молока по цене за единицу 2,60 левов без НДС на сумму 10 400 левов. Однако, согласно счету-проформе от 05.01.2023, за 15 000 литров овечьего молока была произведена оплата в размере 39 тыс. левов без учета НДС. Министерство внутренних дел указало, что, помимо значительного расхождения между суммами и документами, было также установлено, что договор вообще не предусматривал поставку овечьего молока, и в этом смысле платежи были произведены без соответствующих договорных условий.
В обоих договорах нет условия о том, что продавец заявляет, что он внесен в государственный реестр первых покупателей сырого коровьего, овечьего, козьего и буйволиного молока. Такое условие включено в другие контракты компании и является обычной практикой. Также не требуется представлять договор на поставку сырого молока между первым покупателем и производителем, в том числе из других государств-членов Европейского союза, как того требует закон.
В результате проверки министерство пришло к выводу, что обе компании не были зарегистрированы в реестре на момент подписания контрактов с ELB Bulgaricum. ООО «Вайт Голд Трейд» подало заявление о включении в реестр 13.12.2022 года или в день подписания договора поставки с «ЭЛБ Булгарикум». ООО «И.С.А.К.-Б.Г.» подало заявление о внесении в реестр 15.12.2022, или через 3 дня после подписания договора с государственной молочной компанией. На данный момент нет официальной информации о том, завершено ли внесение в реестр обеих компаний.
Контракты с двумя компаниями были подписаны только исполнительным директором компании Николаем Мариновым, и таким образом были нарушены Правила финансового управления и контроля компании, подчеркнули в Министерстве внутренних дел.
После объявления о созыве заседания Совета директоров Государственной консолидационной компании для обсуждения вопроса о смене руководства «Эль Б Булгарикум» Николай Маринов срочно (17.02.2023) заказал у ООО «И.С.А.К.-БГ» 75 тонн молока на общую сумму 132 000 левов. Вся сумма была оплачена авансом в тот же день. В настоящее время ни один литр заказанного молока не был поставлен компании.
Министерство отмечает, что некоторые из выявленных проблем касаются процедуры приобретения новых автомобилей для компании стоимостью 850 000 левов. Проверка предоставленных документов показывает, что дата отчета о покупке автомобилей совпадает с днем заседания совета директоров, на котором он был утвержден.
Нет никаких документов о проведении маркетинговых исследований и о том, как государственная компания пришла к выбору компаний, у которых она запросила тендерные предложения. Примечательно, что прилагаемый тендер от одной из компаний был представлен через день после принятия решения о выборе подрядчика, что означает, что изученные документы не были полными и были дополнены на более позднем этапе.
Для поставки автомобилей была выбрана компания ООО «Миппи Авто». Стоимость контракта составила 1 017 969,56 лв. с НДС, который был оплачен 100% авансом. Проверка компании в Торговом реестре показала, что стоимость активов и чистый доход от продаж в несколько раз меньше / 348 000 лв. и 220 000 лв. соответственно /, чем сумма, выплаченная авансом по договору. С другой стороны, договор не содержит гарантийной оговорки на авансированную сумму. Эти обстоятельства ясно показывают, что не было принято никаких мер для защиты интересов компании, заявили в министерстве. Дополнительным подозрительным обстоятельством, по мнению министерства, является то, что через три дня после заключения контракта руководитель компании был заменен на лицо, которое также является руководителем другой компании — участника процедуры отбора. Это вызывает сомнения в том, существует ли какая-либо аффилированность между компаниями, подавшими конкурсные заявки в государственную компанию.
Министерство внутренних дел напоминает уже обнародованную информацию о том, что существуют серьезные сомнения в завышении цен на автомобили по сравнению с ценами, предлагаемыми официальными представителями поставщиков автомобилей.
В ходе аудита также выяснилось, что предыдущий генеральный директор изменил свой контракт, выплатив компенсацию в три раза больше, чем в контрактах предыдущих генеральных директоров — или более 70 000 фунтов стерлингов. Эти условия в трудовом договоре генерального директора Николая Маринова были написаны председателем совета директоров Невеной Петровой единолично, и ни совет директоров «ЭлБулгарикум», ни Государственная консолидационная компания не были о них проинформированы. Более того, говорится в сообщении, ГКС направила письменные указания о прекращении подобной практики в своих дочерних компаниях.
Также были установлены факты, связанные с распределением необоснованно крупных денежных сумм между конкретными сотрудниками компании в виде премий и вознаграждений. В конце прошлого года Совет директоров компании принял решение выплатить новогодние премии в размере двух национальных минимальных зарплат в соответствии с действующим в компании Коллективным трудовым договором. По распоряжению генерального директора три сотрудника получили премию в размере 10 000 левов каждый. Все трое не имеют 6 месяцев стажа работы в компании, что является обязательным условием для получения дополнительного материального поощрения.
Один из этих чиновников организовал и провел процедуру покупки автомобилей, как показало расследование. Пока не установлено, есть ли связь между дополнительным материальным поощрением и тем, как был организован и проведен контракт на сумму более 1 млн. левов.
III отметила, что в самом начале проверки аудиторы выявили отсутствие большей части информации в компании. Позже выяснилось, что в тот момент, когда бывший исполнительный директор Николай Маринов понял, что его освободили от должности, один из сотрудников компании удалил имеющуюся информацию со своего компьютера и стер архив всей своей электронной переписки. Этот же сотрудник был одним из трех, получивших в декабре премии в десять раз выше, чем остальные сотрудники компании.
Есть и другие расходы, которые вызывают сомнения в их целесообразности. Например, 9 000 левов было заплачено за фотосессию генерального директора Николая Маринова и председателя совета директоров Невены Петровой.
Есть подозрения, что предыдущий исполнительный директор Николай Маринов совершил подделку внутреннего документа, чтобы ввести общественность в заблуждение, что его увольнение с должности связано со снижением цен на молочные продукты в розничной сети. На данный момент новый исполнительный директор сохранил цены на продукцию в розничной сети с объявленным снижением и предприняты шаги по восстановлению контрактов с болгарскими производителями, что позволит «Эль Б Булгарикум» не работать в убыток и даже сделать дополнительную ценовую скидку для конечного потребителя.
